ファイナンシャル・プランニング技能士（FP技能士）とは？試験の難易度・合格率・勉強法・過去問・解答速報をご紹介！

FP技能士試験、ファイナンシャル・プランニング技能検定の過去出題問題と解説／学科試験の抜粋

【 No. ４ 】　国民年金の任意加入制度について

国民年金に関する次の記述のうち、最も適切なものはどれか。

1．第２号被保険者の被扶養配偶者である１９歳の専業主婦は、第３号被保険者である。
→ 誤り。
第3号被保険者は20歳以上60歳未満である必要があります。このため、19歳の専業主婦は第3号被保険者には該当しません。

2．学生を除く３０歳未満の第１号被保険者は、同居している親の所得が一定額以上ある場合は他の要件にかかわらず、若年者納付猶予制度の適用を受けることができない。
→ 誤り。
若年者納付猶予制度の適用は本人および配偶者の所得で判断されるため、親の所得は関係ありません。

3．免除された国民年金の保険料は、５年を超えると追納することができない。
→ 誤り。
免除期間の保険料は 10年以内 であれば追納可能です。

4．被用者年金制度の被保険者ではない６０歳以上の者は、所定の要件を満たせば、一定の期間、国民年金に任意加入することができる。
→ 正しい。
60歳以上65歳未満で老齢基礎年金の受給資格を満たしていない場合などに、任意加入制度を利用できます。

正解　：　４

コメント　：

この問題では、正解として選ばれた「被用者年金制度の被保険者ではない60歳以上の者は、所定の要件を満たせば、一定の期間、国民年金に任意加入することができる」が適切であると確認されました。これは、60歳以上65歳未満で老齢基礎年金の受給資格を満たしていない場合などに任意加入制度が適用される点を正確に述べています。

一方、他の選択肢については、第3号被保険者の年齢要件、若年者納付猶予制度の適用基準、免除保険料の追納期間に関する誤解が見受けられました。これらのポイントを正確に把握することは、国民年金制度の全体像を理解する上で重要です。

FP技能士試験では、法制度に基づいた正確な知識が問われます。このような過去問を活用し、基礎からしっかり学ぶことをお勧めします。

ワンポイント解説　：国民年金の任意加入制度について

ファイナンシャル・プランニング技能士試験（FP技能士試験）では、国民年金に関する知識が頻出テーマの一つです。今回は、国民年金の任意加入制度に関する問題について解説します。

問題では「被用者年金制度の被保険者ではない60歳以上の者は、所定の要件を満たせば、一定の期間、国民年金に任意加入することができる。」が正解となります。この設問を理解するために、任意加入制度の概要を確認しましょう。

国民年金は原則として20歳以上60歳未満の方が加入対象ですが、60歳以上の方でも以下の条件を満たす場合は、任意加入することができます。

老齢基礎年金の受給資格期間を満たしていない方：保険料を追加で納付することで受給資格期間を満たし、将来の年金受給権を確保できます。

年金額を増やしたい方：受給資格を満たしている場合でも、年金額を増やす目的で加入することが可能です。

任意加入できる年齢は、原則65歳までですが、海外居住者の場合は70歳まで認められています。また、任意加入者は保険料の納付義務が生じるため、その点も留意が必要です。

FP技能士試験では、国民年金の被保険者区分（第1号、第2号、第3号）や免除・猶予制度なども頻出するため、制度の内容や適用条件を正確に把握することが重要です。今回の問題は、老後の生活設計を支える公的年金制度について、実務的な視点から問われる内容でした。今後も関連分野の理解を深め、試験対策を進めましょう。

【 No. 12 】　生命保険商品の特徴について

死亡保障を目的とする一般的な生命保険商品に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。

1．逓減定期保険は、保険期間の経過とともに保険料が逓減する。
→ 誤り。
逓減定期保険では、保険期間の経過とともに 保険金額が逓減 しますが、 保険料は一定 です。したがって、この記述は不適切です。

2．有期払込みの終身保険は、保険料の払込み終了後も死亡保障が一生涯続く。
→ 正しい。
有期払込みの終身保険では、所定の期間で保険料の支払いが完了した後も、死亡保障は一生涯継続します。

3．養老保険の保険料は、死亡保険金額や保険期間等の他の条件が同一であれば、定期保険の保険料よりも高い。
→ 正しい。
養老保険は満期時に満期保険金が支払われるため、定期保険に比べて貯蓄機能が加わり、その分保険料が高くなります。

4．変額保険（終身型）は、契約時に定めた保険金額（基本保険金額）が保証されている。
→ 正しい。
変額保険（終身型）では、基本保険金額は最低保証されており、運用実績によって増加する可能性がありますが、減少することはありません。

正解　：　１

コメント　：

選択肢1は、逓減定期保険の説明に誤りがあります。逓減するのは保険金額であり、保険料は一定です。この誤りにより、設問の「最も不適切なもの」は1が正解となります。

ファイナンシャル・プランニング技能士試験（FP技能士試験）では、生命保険商品の仕組みや特徴について詳細に問われることが多いため、各商品の特性を正確に理解しておく必要があります。

ワンポイント解説　：生命保険商品の特徴について

ファイナンシャル・プランニング技能士試験（FP技能士試験）では、生命保険商品の種類や仕組みに関する問題が頻出します。今回の問題では、死亡保障を目的とする生命保険商品について問われました。ここでは、選択肢ごとのポイントを解説します。

正解は「1．逓減定期保険は、保険期間の経過とともに保険料が逓減する。」が最も不適切な記述です。この理由について詳しく見ていきましょう。

逓減定期保険は、保険金額が契約期間中に徐々に減少していくタイプの保険です。住宅ローンなど、支払い残高が時間とともに減少する資金ニーズに対応するために利用されることが多いです。しかし、この保険では保険料は一定であり、保険金額のみが逓減します。この点を押さえておくことで、誤解を避けることができます。

他の選択肢についても補足します。有期払込みの終身保険は、保険料の支払いが終了した後も死亡保障が一生涯継続します。また、養老保険は貯蓄性を兼ね備えるため、保険料は定期保険よりも高額になります。さらに、変額保険（終身型）は基本保険金額が最低保証されており、運用実績により保険金額が増える可能性があることも特徴です。

FP技能士試験では、保険商品の特徴や適用条件を正確に理解しておくことが求められます。特に、保険料や保障内容の違いを押さえることは、実務にも役立つ知識となりますので、しっかりと学習を進めましょう。

【 No. 24 】　債券投資におけるリスクと留意点

一般的な債券投資に伴うリスクや留意点に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。

1．固定利付債の価格は、市場金利が上昇すると下落し、市場金利が低下すると上昇する。
→ 正しい。
固定利付債は利率が固定されているため、市場金利の変動によって相対的な魅力が変わります。市場金利が上昇すると、既存債券の価格は下落し、市場金利が低下すると価格は上昇します。これは「金利リスク」と呼ばれる一般的なリスクです。

2．投資している債券が、償還期日よりも前に償還された場合、運用機会の喪失を招くことがある。
→ 正しい。
繰上償還が発生すると、予定よりも早く資金が返還されるため、投資家は再投資の機会を失うリスク（再投資リスク）に直面します。

3．発行体が同一の債券は、発行時期や利率などにかかわらず、常に同一の格付けが付される。
→ 誤り。
同じ発行体であっても、発行時期や条件（利率や償還期限）によってリスクは異なり、格付けも異なる場合があります。例えば、短期債と長期債ではリスクが異なるため、異なる格付けが付与されることがあります。

4．発行体の経営不安などにより、債券の利払いや償還金の支払いが遅延する懸念が高まった場合、その債券の価格は下落する。
→ 正しい。
発行体の信用力が低下すると、信用リスクが高まり、債券価格は下落します。このリスクは「信用リスク」と呼ばれます。

正解　：　３

コメント　：

選択肢3は「発行体が同一でも発行条件に応じて格付けが異なる可能性がある」ため、不適切な記述です。このため、設問の「最も不適切なもの」は3が正解となります。

ファイナンシャル・プランニング技能士試験（FP技能士試験）では、債券のリスクや評価についての理解が問われるため、金利リスクや信用リスクなどの概念を正確に把握しておくことが重要です。

ワンポイント解説　：債券投資におけるリスクと留意点

ファイナンシャル・プランニング技能士試験（FP技能士試験）では、債券投資に関するリスクとその管理方法が頻出テーマとなっています。今回の問題では、一般的な債券投資に伴うリスクや留意点について問われました。正解は「3．発行体が同一の債券は、発行時期や利率などにかかわらず、常に同一の格付けが付される。」が最も不適切な記述です。以下で詳しく解説します。

債券は発行体や発行条件によってリスクが異なるため、格付けもそれに応じて異なる場合があります。たとえば、同じ発行体でも、償還期限が短い債券は長期債券に比べてリスクが低く評価されることが多く、格付けも異なる可能性があります。このため、選択肢3の記述は誤りであり、正解とされました。

他の選択肢についても確認します。固定利付債は市場金利の変動によって価格が変動する「金利リスク」を伴います。また、繰上償還による再投資リスクや、発行体の経営不安による「信用リスク」も重要な留意点です。これらのリスクは、債券投資を行う上で避けられないものであり、事前に十分理解しておく必要があります。

FP技能士試験では、資産運用やリスク管理の知識が問われるため、債券の特徴やリスク要因を正確に把握することが求められます。実務に役立つ知識としても重要ですので、確実に理解を深めましょう。

【 No. 40 】　決算書と法人税申告書の基本理解

決算書と法人税申告書に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。

1．損益計算書や貸借対照表は、会計帳簿の記録に基づいて作成される。
→ 正しい。
損益計算書や貸借対照表は、企業の会計帳簿に記録された取引データをもとに作成されます。これらは財務報告の基礎となり、会計帳簿と連動していることが原則です。

2．貸借対照表は、期末時点の資産、負債および資本が記載され、期末時点の財政状態を示す。
→ 正しい。
貸借対照表は、特定時点における企業の財政状態を示す資料です。資産、負債、および資本の内訳を記載し、財務バランスを把握するために用いられます。

3．損益計算書は、一会計期間に属するすべての収益および費用が記載され、その会計期間の経営成績を示す。
→ 正しい。
損益計算書は、会計期間における収益と費用を記録し、その差額として利益や損失を示します。企業の経営成績を判断する重要な指標です。

4．法人税申告書では、確定した損益計算書の当期純利益の金額を課税所得金額として法人税の金額を計算する。
→ 誤り。
法人税申告書では、損益計算書の当期純利益をそのまま課税所得金額とはしません。税法上の調整（益金不算入や損金不算入項目の加減算など）を行い、課税所得を計算します。したがって、この記述は不適切です。

正解　：　４

コメント　：

選択肢4は「法人税申告書では税務調整を行い課税所得を算出する」という重要なプロセスを省略しているため、不適切と判断されます。

ファイナンシャル・プランニング技能士試験（FP技能士試験）では、決算書と法人税申告書の基本的な仕組みや税務上の調整について理解を深めることが求められます。これにより、実務や顧客へのアドバイスに役立つ知識が身につきます。

ワンポイント解説　：決算書と法人税申告書の基本理解

ファイナンシャル・プランニング技能士試験（FP技能士試験）では、決算書や法人税申告書に関する知識が問われることがあります。今回の問題では、法人税申告書における課税所得の算出方法について出題されました。正解は「4．法人税申告書では、確定した損益計算書の当期純利益の金額を課税所得金額として法人税の金額を計算する。」が不適切であるというものでした。以下で詳しく解説します。

法人税申告書においては、損益計算書の当期純利益をそのまま課税所得とするわけではありません。税法上の調整が必要となり、益金不算入や損金不算入項目を加減算したうえで課税所得を計算します。このプロセスを経ることで、会計上の利益と税務上の所得との差異を反映させるのです。この重要なポイントを理解しておくことが、FP技能士試験の合格につながります。

他の選択肢についても確認しておきましょう。損益計算書や貸借対照表は会計帳簿に基づいて作成され、企業の経営成績や財政状態を示します。これらは財務諸表として、経営分析や融資審査にも利用されるため、重要な役割を果たします。

FP技能士試験では、決算書や法人税申告書の基本構造や税務調整の仕組みを正確に理解することが求められます。これらの知識は、実務でも活用できるため、しっかりと学習を進めてください。

【 No. 47 】　不動産取得に関する税金

不動産の取得等に係る税金に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。

1．売買により土地を取得して所有権移転登記を受ける場合の登録免許税の課税標準は、実際の取引価格である。
→ 誤り。
登録免許税の課税標準は、固定資産評価額が基準となります。実際の取引価格ではありません。したがって、この記述は不適切です。

2．不動産の譲渡に関する契約書に、印紙を貼付していなくても、当該契約書の効力に影響はない。
→ 正しい。
印紙税法では、印紙を貼付していない場合は過怠税が課されますが、契約書自体の法的効力には影響しません。この記述は正しいです。

3．不動産取得税は、原則として、不動産を取得した者に対して当該不動産所在の都道府県が課税する。
→ 正しい。
不動産取得税は、都道府県が課税主体となり、不動産を取得した個人または法人に対して課されます。この記述は正しいです。

4．相続により不動産を取得した場合、不動産取得税は課されない。
→ 正しい。
不動産取得税は相続による取得には課されません。この記述も正しいです。

正解　：　１

コメント　：

選択肢1は、登録免許税の課税標準に関する誤解を生じさせる内容であるため、不適切と判断されました。

ファイナンシャル・プランニング技能士試験（FP技能士試験）では、不動産取得時の税金や課税標準に関する知識が頻出テーマとなっています。固定資産評価額と実際の取引価格の違いを明確に把握し、各税制度のポイントを押さえておくことが重要です。

ワンポイント解説　：不動産取得に関する税金

ファイナンシャル・プランニング技能士試験（FP技能士試験）では、不動産取得時にかかる税金についての理解が重要です。今回の問題では、不動産の取得に関する税金や契約書の効力について出題されました。正解は「1．売買により土地を取得して所有権移転登記を受ける場合の登録免許税の課税標準は、実際の取引価格である。」が不適切とされました。

登録免許税は、不動産の登記時に課される税金であり、その課税標準は固定資産評価額に基づきます。実際の取引価格ではない点に注意が必要です。固定資産評価額は、市町村の固定資産税台帳に記載されており、取引価格と異なる場合があるため、登記手続きの際には事前に確認しておく必要があります。

他の選択肢についても確認しましょう。不動産譲渡契約書に印紙が貼付されていなくても契約書自体の効力には影響しませんが、過怠税が課される点に注意が必要です。また、不動産取得税は都道府県が課税する地方税であり、相続による取得については非課税となっています。

FP技能士試験では、税金に関する正確な知識が求められます。特に不動産取引では、税法上の規定を正しく理解し、顧客への適切なアドバイスにつなげることが重要です。しっかりとポイントを押さえ、試験対策を進めてください。

【 No. 52 】　養子縁組と親族関係の違い

1．親族とは、6親等内の血族、配偶者、および3親等内の姻族をいう。
→ 正しい。
民法725条により、親族の範囲は「6親等内の血族」「配偶者」「3親等内の姻族」と規定されています。この記述は正しいです。

2．養子縁組（特別養子縁組ではない）が成立した場合、養子と実方の父母との親族関係は終了する。
→ 誤り。
特別養子縁組の場合は、養子と実方の父母との親族関係が終了しますが、普通養子縁組では実方との親族関係は維持されます。この記述は不適切です。

3．夫婦に未成年の子がいる場合において、夫婦が協議離婚をするときは、夫婦のどちらを親権者にするかを決めなければならない。
→ 正しい。
民法819条に基づき、夫婦が協議離婚をする場合には、未成年の子の親権者を決定しなければなりません。この記述は正しいです。

4．直系血族および兄弟姉妹は、互いに扶養する義務があり、さらに家庭裁判所は、特別の事情があるときは、3親等内の親族間においても扶養の義務を負わせることができる。
→ 正しい。
民法877条により、直系血族および兄弟姉妹間には扶養義務があり、特別な事情がある場合には3親等内の親族間にも扶養義務が課されることがあります。この記述は正しいです。

正解　：　２

コメント　：

選択肢2は、「普通養子縁組」と「特別養子縁組」の違いを理解しているかを問う内容です。特別養子縁組では実方の父母との親族関係が終了しますが、普通養子縁組では実方との関係は存続します。この違いは、ファイナンシャル・プランニング技能士試験（FP技能士試験）でも頻出のテーマであり、実務においても重要な知識です。

本問題では、民法の親族関係の基本をしっかりと押さえておくことが求められています。

ワンポイント解説　：養子縁組と親族関係の違い

ファイナンシャル・プランニング技能士試験（FP技能士試験）では、民法の親族規定についての理解が求められます。本問題は、養子縁組や親族関係に関する知識を確認するものです。正解は「2．養子縁組（特別養子縁組ではない）が成立した場合、養子と実方の父母との親族関係は終了する。」で、これは不適切な記述です。

普通養子縁組では、養子と実方の親族関係は存続します。一方、特別養子縁組では、養子と実方の父母との親族関係が終了し、養親との親族関係のみが成立します。この区別は非常に重要で、特別養子縁組は主に実親の監護が期待できない場合に適用される制度です。

他の選択肢についても確認します。親族の範囲は民法725条に基づき、6親等内の血族、配偶者、3親等内の姻族と定められています。また、協議離婚時には未成年の子の親権者を決定する必要があり、直系血族および兄弟姉妹には扶養義務が課されます。

FP技能士試験では、こうした民法上の基礎的な知識が頻出です。養子縁組の区分や親族関係の範囲について正確に理解し、試験や実務で活用できるよう備えましょう。

ファイナンシャル・プランニング技能士試験（FP技能士試験）の出題科目ごとの勉強法

「ライフプランニングと資金計画」の勉強法

参考書による基礎固めの方法
「ライフプランニングと資金計画」は、FP技能士試験の中核となる分野です。この科目では、ライフイベント表の作成、年金制度や社会保険制度、教育費や老後資金の計画などが出題されます。まず、市販のFP技能士試験用参考書を活用し、以下の流れで学習を進めてください。
・基礎知識を体系的に学ぶために、ライフイベントや資金計画の基礎理論を順序立てて読み込みます。
・公的年金制度や健康保険、労災保険といった制度の仕組みを理解し、重要な数字や仕組みをノートにまとめます。

問題集を解いて応用力を付ける方法

・基礎固めの後に、問題集を使って出題パターンを把握しましょう。特に、ライフイベント表やキャッシュフロー表の計算問題を繰り返し解くことが重要です。
・過去問題を利用し、試験での頻出分野（例えば公的年金の給付額や教育費用の計算）に慣れるようにします。

暗記しておくポイント

・公的年金（老齢基礎年金、厚生年金）の受給開始年齢、支給条件、計算方法
・社会保険（健康保険、介護保険）の保険料率や給付内容
・教育費や住宅購入時の費用相場

試験の準備で最初にやるべきこと

・公的年金制度の仕組みを理解することから始めましょう。年金制度は試験で必ず問われる分野であり、関連問題の配点も高いです。
・次に、キャッシュフロー表やライフイベント表の作成方法に取り組み、計算問題をマスターします。

試験対策の効率的な短時間学習法

・公的年金や社会保険制度の概要を抑えた上で、過去問題集を集中的に解きましょう。解けなかった問題は解説を熟読し、同様の問題を繰り返し解いて記憶に定着させます。
・必要に応じてFP技能士試験の講義動画やオンライン教材を活用し、時間を節約します。

「リスク管理」の勉強法

試験の基礎を固める参考書活用術

「リスク管理」では、生命保険や損害保険、リスクの種類や管理手法が問われます。この分野は、契約内容や用語の正確な理解が求められるため、以下の手順で学習を進めてください。
・FP技能士試験用の参考書で生命保険や損害保険の基本的な仕組みを学びます。
・保険商品の種類（定期保険、終身保険、医療保険など）や特約の内容を具体例とともに整理します。
・リスク管理の基本理論や計算方法を理解します。

問題集で鍛える試験の応用力

・問題集では、保険商品の特徴や適用条件を問う問題に取り組みます。特に、リスク管理に関連する数値計算問題を重点的に解きましょう。
・過去問を分析し、出題頻度の高いテーマ（たとえば生命保険の見直し時期や損害保険の補償範囲）を重点的に復習します。

試験で押さえておく暗記の重要点

・保険の基本的な用語や種類（例：解約返戻金、免責期間、保険料率）
・各保険商品がカバーするリスクの内容
・生命保険料控除の計算方法や上限額

最初に取り組む試験合格の要点

・生命保険と損害保険の基本的な違いを理解することから始めます。これは「リスク管理」の基礎であり、試験でもよく出題されます。
・次に、実際の保険商品の特徴や契約時の注意点を学び、実践的な理解を深めます。

時間がなくても合格を目指す勉強術

・生命保険料控除や契約内容の基本計算問題に重点を置き、過去問を短時間で繰り返し解くことを推奨します。
・要点をまとめたコンパクトな教材やアプリを活用し、移動時間や空き時間を効率よく使いましょう。

基礎知識を確実に身につけた上で、応用力を鍛えることが重要です。ファイナンシャル・プランニング技能士試験では、正確な知識と実務的な応用力を併せ持つことが合格への鍵となります。

「金融資産運用」の勉強法

参考書で効率よく基礎を学ぶ方法

「金融資産運用」は、ファイナンシャル・プランニング技能士試験の中でも計算や理論が多く含まれる分野です。この科目では、投資信託、株式、債券、外国為替、デリバティブ、運用理論などが問われます。基礎固めを以下の流れで進めましょう。
・市販のFP技能士試験用参考書を活用し、投資商品の仕組みや特性を分かりやすく解説している章を熟読します。
・資産運用理論（ポートフォリオ理論やリスク分散）の基礎を学び、グラフや図を使って視覚的に理解を深めます。
・金利、利回り、価格変動リスクなど、数値計算を含む重要テーマを一つずつ整理します。

試験合格に直結する問題集学習法

・問題集では、投資信託の基準価額や株式の配当利回り、債券の利回り計算を含む数値問題を重点的に練習します。
・過去問題を分析し、計算問題の出題パターンを把握します。特に、ポートフォリオのリターンとリスクに関する問題は頻出ですので、繰り返し解いて得点力をつけましょう。

暗記すべき試験のポイントを解説

・投資信託、株式、債券の基本的な特徴やリスク
・株式指標（PER、PBR、配当利回り）や債券指標（デュレーション、コンベクシティ）
・ポートフォリオ理論で用いる公式（期待リターン、標準偏差など）。

試験勉強の序盤で押さえるべきポイント

・債券の利回り計算や投資信託の基準価額計算など、計算問題を中心に基礎を固めることから始めましょう。計算スピードと正確性を向上させることが重要です。
・その後、株式や債券の市場特性、経済動向の影響を学び、実務的な応用力を養います。

忙しい人向けの試験効率学習テクニック

・計算問題は配点が高いため、重要な公式とその使い方を優先的に学習します。・スマートフォンアプリやオンライン講座を活用し、通勤時間などの隙間時間を有効活用します。
・過去問演習を短時間で集中して行い、頻出テーマに絞った学習を行いましょう。

「タックスプランニング」の勉強法

試験合格に向けた基礎固めの参考書術

「タックスプランニング」では、所得税、住民税、法人税、消費税などの税制やその計算方法が出題されます。この科目では、税法の基礎を正確に理解し、実務に応用できる力を養うことが重要です。以下の手順で学習を進めます。
・所得控除、税額控除、課税所得の計算など、所得税の基本ルールを理解します。参考書では、図表や例題を活用しながら、仕組みを整理しましょう。
・贈与税や相続税の基礎についても、税額の計算方法を含めて学習します。

問題集を使った応用力強化のコツ

・問題集では、所得税の課税所得計算や税額控除、住民税の計算問題を重点的に解きます。
・過去問を活用し、税法の改正点や最新の出題傾向を確認しながら演習を重ねます。
・実際の税務相談を想定したシナリオ形式の問題も解くことで、応用力を磨きます。

試験合格に必要な暗記箇所の要点

・所得控除の種類（医療費控除、配偶者控除など）と控除額の上限
・税率区分や累進課税制度の仕組み
・相続税の基礎控除額や課税方式の基本ルール

試験準備の第一歩！最優先のポイント

・所得税の計算ルールと主要な控除項目を理解することから始めます。税額計算は試験で頻出するため、重点的に取り組むべき分野です。
・次に、贈与税や相続税の計算問題に取り組み、基本的な仕組みを把握します。

試験の勉強時間を最大限に活かす方法

・所得控除や税額控除といった基礎知識を抑えた上で、過去問の演習を集中的に行います。
・税法の改正点や重要な計算方法をまとめた短時間学習用の資料を活用します。
・税務に関する実務的な理解を深めるため、試験対策講座の要点解説を視聴するのも効果的です。

「金融資産運用」と「タックスプランニング」は、どちらも実務との関連性が高い分野です。それぞれの科目で必要な知識を正確に身につけ、問題演習を通じて応用力を磨くことが、ファイナンシャル・プランニング技能士試験の合格への近道です。

「不動産」の勉強法

参考書を活用した基礎学習のコツ

「不動産」は、法律や税制、経済にまたがる幅広い知識が問われるため、まずは基礎固めが重要です。以下のポイントを押さえながら学習を進めましょう。
・不動産登記法、借地借家法、建築基準法といった基本的な法律を学び、不動産取引における規制や手続きについて理解します。
・不動産の評価方法（公示地価、路線価、固定資産税評価額など）を確認し、それぞれの用途と計算方法を押さえます。
・不動産投資の収益計算や管理運用に関する知識も、参考書で基礎を学びます。

試験の応用力を高める問題集活用術

・問題集では、不動産登記のケーススタディや評価額計算問題を中心に演習します。
・過去問を解きながら、不動産取引に関する法律問題や税金計算の出題傾向を把握します。
・実際の不動産市場を意識した応用問題に取り組むことで、実務的な観点からの理解を深めます。

覚えておきたい試験の必須ポイント

・不動産関連の主要法律の条文や条項の概要
・不動産の評価基準や計算方法、特に路線価の見方や固定資産税評価額の算出法
・不動産投資指標（キャッシュフロー、ROI、NOIなど）の公式と計算方法

試験対策で最初に着手するべき事項

・不動産評価額や収益計算の基礎を固めることが重要です。計算問題は出題頻度が高いため、最初に理解しておくことで全体の得点力を向上させられます。
・次に、不動産取引に関連する主要法律を学び、試験に出やすい条項を重点的に復習します。

限られた時間で合格するための勉強法

・計算問題に重点を置き、重要な公式を短時間で習得します。
・法律関連は、試験に頻出の借地借家法や建築基準法の条項に絞って学習します。
・過去問演習を通じて、短時間で得点に結びつくテーマを優先的に学びましょう。

「相続・事業承継」の勉強法

試験の基礎を押さえる参考書の使い方

「相続・事業承継」は、法律、税制、手続きが複雑に絡み合う科目です。以下の手順で基礎固めを行いましょう。
・相続税の基礎控除額や課税方式、税額計算の流れを学びます。図解を使った参考書が特に効果的です。
・遺産分割の基本ルールや遺言書の作成要件を理解し、相続手続きの流れを把握します。
・事業承継における株式の承継や事業継続計画の基本事項を確認します。

問題集を解いて伸ばす実践力のポイント

・問題集では、相続税の課税額計算や遺産分割のシミュレーション問題を解きます。
・過去問演習で、相続財産の評価方法や事業承継に関する実務的な問題に慣れることが大切です。
・ケーススタディ形式の問題を通じて、複雑な相続案件の分析力を養います。

試験で暗記が重要なポイント一覧

・相続税の基礎控除額や税率表
・遺留分や代襲相続など、民法における相続の基本ルール
・事業承継税制に関する特例措置やその適用条件

勉強の初期段階でやるべき試験対策

・相続税の計算ルールや遺産分割協議の基本事項を理解します。税額計算は頻出問題のため、基礎を固めておくことが重要です。
・その後、事業承継に関する基本知識を学び、実務的な観点から問題を解く力を養います。

試験を効率よく攻略する時短学習術

・相続税の基礎控除額や計算方法を優先的に暗記し、短時間で得点できるテーマを押さえます。
・過去問を通じて、出題傾向が安定している分野に集中します。特に、遺産分割と相続税計算は必須です。
・要点をまとめた短縮版の参考書や動画講義を活用し、効率的に学習を進めます。

「不動産」と「相続・事業承継」は、試験の得点源となる重要科目です。基礎をしっかり固め、実務に関連した応用問題を解くことで、ファイナンシャル・プランニング技能士試験の合格に一歩近づけます。

ファイナンシャル・プランニング技能士（FP技能士）とは

FP技能士・ファイナンシャルプランニング技能士は、顧客の資産や家族構成などの情報から、 三大資金と言われる住居・教育・老後のライフプランや、資産運用のアドバイスを行います。 ファイナンシャル・プランナーの業務としては、銀行における出納・融資・営業などの業務全般、 保険会社におけるライフプランのコンサルティング、 FPコンサルティング会社における各種相談業務などがあります。

ファイナンシャル・プランニング技能士試験（FP技能士試験）で問われるもの

ファイナンシャル・プランニング技能士試験（FP技能士試験）は、ファイナンシャル・プランニングに関する専門知識と実務能力を問う国家資格試験です。試験では、個人および事業主に対する資産運用、税務、不動産、保険、相続などの幅広い分野でのコンサルティング能力が求められます。

ファイナンシャル・プランニング技能士試験（FP技能士試験）の内容

FP技能士試験は、1級から3級までのレベルがあり、それぞれ学科試験と実技試験が実施されます。

1級

学科試験
基礎編と応用編の筆記試験が行われ、ライフプランニング、リスク管理、金融資産運用、タックスプランニング、不動産、相続・事業承継に関する幅広い知識を問います。

実技試験
資産相談業務や資産設計相談業務について、口述および筆記形式で行われます。

2級

学科試験
筆記試験で、ライフプランニングと資金計画、リスク管理、金融資産運用、タックスプランニング、不動産、相続・事業承継が出題されます。

実技試験
個人資産相談業務、中小事業主資産相談業務、生保・損保顧客資産相談業務、資産設計相談業務から出題されます。

3級

学科試験
ライフプランニングと資金計画、リスク管理、金融資産運用、タックスプランニング、不動産、相続・事業承継について問われます。

実技試験
個人資産相談業務または保険顧客資産相談業務の選択形式で実施されます。

ファイナンシャル・プランニング技能士試験（FP技能士試験）の出題科目と配点

出題科目（共通）
・ライフプランニングと資金計画
・リスク管理
・金融資産運用
・タックスプランニング
・不動産
・相続・事業承継

配点（例）
各科目の配点は試験級によって異なりますが、全体を均等に配分し、各分野からまんべんなく出題されるのが特徴です。特に学科試験では、各分野の正確な知識が求められます。

ファイナンシャル・プランニング技能士試験（FP技能士試験）の合格基準

学科試験
60点満点中36点以上（正答率60％以上）が合格基準です。

実技試験
配点は試験内容によって異なりますが、60％以上の得点で合格とされます。

FP技能士試験では、学科と実技の両方に合格する必要があります。科目ごとに体系的な学習を進め、試験に向けた十分な準備を行いましょう。

ファイナンシャル・プランニング技能検定の試験内容

ファイナンシャルプランナーの試験内容は、次の通りです。

1級学科試験

1級学科試験の基礎編の筆記試験（筆記）、応用編の筆記試験（筆記）は、ライフプランニングと資金計画、リスク管理、金融資産運用、タックスプランニング、不動産、相続・事業承継などについて問われます。

1級実技（口述、筆記）試験

1級実技（口述、筆記）試験は、資産相談業務（金融財政事情研究会実施）、資産設計相談業務（日本FP協会実施）などについて問われます。

2級学科(筆記)試験

2級学科(筆記)試験は、ライフプランニングと資金計画、リスク管理、金融資産運用、タックスプランニング、不動産、相続・事業承継などについて問われます。

2級実技（筆記）試験

2級実技（筆記）試験は、個人資産相談業務、中小事業主資産相談業務、生保顧客資産相談業務、損保顧客資産相談業務、資産設計相談業務などについて問われます。

3級学科(筆記)試験

3級学科(筆記)試験は、ライフプランニングと資金計画、リスク管理、金融資産運用、タックスプランニング不動産、相続・事業承継などについて問われます。3級実技（筆記）試験は、個人資産相談業務、保険顧客資産相談業務からの選択になります。関連業法との関係及び職業上の倫理を踏まえたファイナンシャル・プランニング、顧客のニーズおよび問題点の把握、問題解決策の検討・分析などについて問われます。

FP技能士・ファイナンシャルプランニング技能士は、ファイナンシャル・プランナーのための国家資格

FP技能士・ファイナンシャルプランニング技能士は、銀行や郵便局・保険会社などの 企業に勤務する企業系FP、 自ら事務所を開業する独立系FPに分類されることがあります。 また、FP技能士・ファイナンシャルプランニング技能士ということで、経済評論家としての活動を行っている方も多くいます。 あらゆる事業の職域に関わることが多く、税理士や弁護士などの専門家と共に業務を行うこともあります。 企業によってはこれらの資格が、多数の応募の中で有利に働くことは間違いないでしょう。

FP技能士・ファイナンシャルプランニング技能士は、ファイナンシャル・プランナーのための国家資格で、1級～3級があります。 FPのための資格としては、他に民間資格のCFP、AFPがありますが、いずれも業務独占資格ではないため、 これらの資格を有していなくてもFPとして業務を行うことができます。 ファイナンシャル・プランナーの求人を行っている企業の中でも、FP技能士・ファイナンシャルプランニング技能士、CFP、 AFPを応募条件としている企業は極めて少ないです。